河南省人民政(zheng)府
關于加強和改進企業國有(you)資產監管工(gong)作的實施(shi)意見
豫政 〔2016〕45號
各省(sheng)轄(xia)市(shi)(shi)、省(sheng)直(zhi)管縣(市(shi)(shi))人民(min)政府,省(sheng)人民(min)政府各部門:
為貫徹落實(shi)《國(guo)(guo)務(wu)(wu)院關(guan)(guan)于改(gai)革(ge)和完善國(guo)(guo)有(you)(you)資(zi)產(chan)(chan)管(guan)理體(ti)制(zhi)的(de)(de)若(ruo)干(gan)意(yi)見(jian)(jian)》(國(guo)(guo)發(fa)〔2015〕63號(hao))、《國(guo)(guo)務(wu)(wu)院辦公廳關(guan)(guan)于加強和改(gai)進企業國(guo)(guo)有(you)(you)資(zi)產(chan)(chan)監督防止國(guo)(guo)有(you)(you)資(zi)產(chan)(chan)流失的(de)(de)意(yi)見(jian)(jian)》(國(guo)(guo)辦發(fa)〔2015〕79號(hao))精(jing)神(shen),進一步加強和改(gai)進企業國(guo)(guo)有(you)(you)資(zi)產(chan)(chan)監管(guan)工作,結合我省(sheng)實(shi)際,現制(zhi)定以下實(shi)施意(yi)見(jian)(jian)。
一、總體要求
(一)指導思想。深入(ru)貫徹落實(shi)黨(dang)的(de)十八(ba)大和(he)十八(ba)屆(jie)三中、四中、五中全(quan)(quan)會精(jing)神,堅(jian)持社會主義市(shi)場(chang)經(jing)濟(ji)改革方向(xiang),遵循(xun)市(shi)場(chang)經(jing)濟(ji)規律和(he)企(qi)業發(fa)展規律,正確處理(li)政府與市(shi)場(chang)的(de)關系(xi),建立(li)健全(quan)(quan)全(quan)(quan)面覆(fu)蓋、分工明確、協同配合、制約有(you)力的(de)國(guo)有(you)資產監(jian)管(guan)體系(xi),以管(guan)資本為(wei)主加強(qiang)國(guo)有(you)資產監(jian)管(guan),真正確立(li)國(guo)有(you)企(qi)業的(de)市(shi)場(chang)主體地位,增(zeng)強(qiang)企(qi)業活(huo)力,提(ti)高國(guo)有(you)資本運營(ying)效率(lv),實(shi)現國(guo)有(you)資產保值(zhi)(zhi)增(zeng)值(zhi)(zhi),不(bu)斷增(zeng)強(qiang)國(guo)有(you)經(jing)濟(ji)活(huo)力、控制力、影響力和(he)抗風險(xian)能力。
(二)基本(ben)原則。
1.堅(jian)持權責明(ming)晰。實現政企分(fen)開、政資(zi)(zi)分(fen)開、所(suo)有權與(yu)(yu)經營權分(fen)離,依(yi)法理順(shun)政府與(yu)(yu)國有企業的(de)出(chu)資(zi)(zi)關系,科(ke)學界(jie)定出(chu)資(zi)(zi)人(ren)監管(guan)邊界(jie),明(ming)確國有企業內部監督與(yu)(yu)審計、紀檢監察(cha)、巡(xun)視等各類(lei)監督主體的(de)職責。
2.堅持突出重點。按照(zhao)市(shi)場經(jing)濟(ji)規(gui)則和現代(dai)企業制度要求(qiu),以(yi)管資(zi)(zi)本(ben)為(wei)主,以(yi)資(zi)(zi)本(ben)為(wei)紐(niu)帶(dai),以(yi)產權為(wei)基礎,重點管好(hao)國有資(zi)(zi)本(ben)布局(ju)、規(gui)范(fan)資(zi)(zi)本(ben)運(yun)作(zuo)、提(ti)高資(zi)(zi)本(ben)回報、維護資(zi)(zi)本(ben)安全。注重通過公(gong)司法(fa)人治理(li)結構依法(fa)行使國有股東權利。
3.堅(jian)持放管(guan)結合。按照權責明確、監管(guan)高效、規范透明的(de)要求,推進國(guo)有資(zi)(zi)產監管(guan)機構職能和監管(guan)方式轉(zhuan)變。該放的(de)依(yi)法放開,切(qie)實增強企(qi)業活(huo)力(li),提高國(guo)有資(zi)(zi)本運營效率;該管(guan)的(de)科(ke)學管(guan)好,嚴格防止國(guo)有資(zi)(zi)產流失,確保(bao)國(guo)有資(zi)(zi)產保(bao)值(zhi)增值(zhi)。
4.堅持依法(fa)依規。改變行政(zheng)化管(guan)理模式,更多(duo)運用法(fa)治化、市場化的監管(guan)方式,依法(fa)依規開展(zhan)國有資產監管(guan)工(gong)作(zuo)。建立(li)健全企業國有資產監管(guan)法(fa)規制度體系(xi),完善責任(ren)追究制度。
二、以管資本為主改革和完善出資人監管
(一)科學(xue)界定(ding)監管職責。
1.準確把(ba)握國(guo)有資(zi)(zi)產(chan)(chan)監(jian)(jian)管(guan)(guan)機(ji)(ji)(ji)構(gou)的職責定(ding)位。國(guo)有資(zi)(zi)產(chan)(chan)監(jian)(jian)管(guan)(guan)機(ji)(ji)(ji)構(gou)作(zuo)為政(zheng)府(fu)直屬特設機(ji)(ji)(ji)構(gou),根據授權代表本級政(zheng)府(fu)對監(jian)(jian)管(guan)(guan)企(qi)業(ye)依法(fa)履行出資(zi)(zi)人職責,專(zhuan)(zhuan)司國(guo)有資(zi)(zi)產(chan)(chan)監(jian)(jian)管(guan)(guan),不行使政(zheng)府(fu)公共(gong)管(guan)(guan)理職能,不干預企(qi)業(ye)自主經(jing)營權。以(yi)管(guan)(guan)資(zi)(zi)本為主加(jia)強(qiang)國(guo)有資(zi)(zi)產(chan)(chan)監(jian)(jian)管(guan)(guan),使其更(geng)好服務于國(guo)家和全(quan)省(sheng)戰略目標,實現(xian)保(bao)值增值。發(fa)揮國(guo)有資(zi)(zi)產(chan)(chan)監(jian)(jian)管(guan)(guan)機(ji)(ji)(ji)構(gou)專(zhuan)(zhuan)業(ye)化監(jian)(jian)管(guan)(guan)優勢,逐(zhu)步推進(jin)出資(zi)(zi)人監(jian)(jian)管(guan)(guan)全(quan)覆蓋。
2.推進國有(you)資產(chan)監(jian)(jian)管(guan)(guan)(guan)機構(gou)職(zhi)能轉變。圍繞增強企業活(huo)力和(he)(he)提(ti)高效率,聚焦監(jian)(jian)管(guan)(guan)(guan)內(nei)容,將(jiang)依(yi)(yi)法(fa)應由企業自主(zhu)經營(ying)決(jue)策的(de)事項歸(gui)位于(yu)企業;加強對企業集團的(de)整(zheng)體監(jian)(jian)管(guan)(guan)(guan),將(jiang)延伸到(dao)子企業的(de)管(guan)(guan)(guan)理事項原則上歸(gui)位于(yu)一(yi)級企業,由一(yi)級企業依(yi)(yi)法(fa)依(yi)(yi)規決(jue)策;將(jiang)國有(you)資產(chan)監(jian)(jian)管(guan)(guan)(guan)機構(gou)配合承(cheng)擔的(de)公共管(guan)(guan)(guan)理職(zhi)能,歸(gui)位于(yu)相關(guan)政府部門(men)和(he)(he)單位。
(二)突出(chu)監管重點(dian)。
1.戰(zhan)(zhan)略(lve)(lve)規(gui)劃。國有資產監管(guan)機構指導企業(ye)(ye)開展戰(zhan)(zhan)略(lve)(lve)規(gui)劃的編(bian)制(zhi)、實施(shi)(shi)和(he)管(guan)理,對企業(ye)(ye)戰(zhan)(zhan)略(lve)(lve)規(gui)劃實施(shi)(shi)備(bei)案管(guan)理,引導國有資本聚(ju)焦(jiao)我省(sheng)(sheng)“四大(da)(da)(da)國家戰(zhan)(zhan)略(lve)(lve)實施(shi)(shi)”和(he)“四個大(da)(da)(da)省(sheng)(sheng)建設”,加(jia)快向公共服務、基(ji)礎產業(ye)(ye)和(he)基(ji)礎設施(shi)(shi)、戰(zhan)(zhan)略(lve)(lve)性先(xian)導產業(ye)(ye)及(ji)已形(xing)成優(you)勢(shi)的產業(ye)(ye)等四大(da)(da)(da)領域布局。
2.資(zi)本管(guan)(guan)控。規(gui)(gui)范投資(zi)管(guan)(guan)理(li),建立權責明確、程序規(gui)(gui)范、決策科學、追究(jiu)到(dao)位的投資(zi)管(guan)(guan)理(li)機制(zhi)(zhi),完善企業投資(zi)后評價制(zhi)(zhi)度(du)。規(gui)(gui)范產(chan)(chan)權流(liu)轉(zhuan),按照“能(neng)進(jin)則進(jin)、應(ying)進(jin)必進(jin)”的要求(qiu),公開進(jin)場(chang)轉(zhuan)讓,嚴(yan)禁(jin)暗箱(xiang)操作、違規(gui)(gui)場(chang)外(wai)交易。規(gui)(gui)范財(cai)務管(guan)(guan)理(li),建立財(cai)務總(zong)監(jian)委派制(zhi)(zhi)度(du),企業財(cai)務總(zong)監(jian)由國(guo)有資(zi)產(chan)(chan)監(jian)管(guan)(guan)機構委派并定期交流(liu);健全財(cai)務預算審議(yi)、財(cai)務決算審核管(guan)(guan)理(li)制(zhi)(zhi)度(du);加強企業經(jing)濟(ji)運行情(qing)況的監(jian)測分析。規(gui)(gui)范國(guo)有資(zi)本收益管(guan)(guan)理(li),建立覆蓋全部國(guo)有企業的國(guo)有資(zi)本經(jing)營(ying)預算制(zhi)(zhi)度(du)和收益分享機制(zhi)(zhi)。強化對企業境(jing)外(wai)投資(zi)、運營(ying)和產(chan)(chan)權狀況的監(jian)管(guan)(guan),確保企業境(jing)外(wai)國(guo)有資(zi)產(chan)(chan)安(an)全可控、有效運營(ying)。
3.業(ye)(ye)績考(kao)核和(he)激勵(li)約(yue)束。改進考(kao)核體系(xi)和(he)辦法,綜合考(kao)核資本運(yun)營(ying)質量、效率和(he)收(shou)益(yi),以(yi)經濟增加值為主,并將轉型(xing)升級、創新驅動、合規(gui)經營(ying)、履行社會責任等納(na)入(ru)考(kao)核指標體系(xi)。實施與(yu)選任方(fang)式相(xiang)(xiang)匹配(pei)、與(yu)企業(ye)(ye)功能性質相(xiang)(xiang)適應、與(yu)經營(ying)業(ye)(ye)績相(xiang)(xiang)掛鉤的國(guo)(guo)有企業(ye)(ye)領導人員差異(yi)化分配(pei)辦法。探索和(he)建立(li)國(guo)(guo)有企業(ye)(ye)薪酬長效激勵(li)機(ji)制(zhi),建立(li)健全與(yu)長效激勵(li)相(xiang)(xiang)配(pei)套的業(ye)(ye)績考(kao)核、財務審計、延期支付和(he)追索扣回等約(yue)束機(ji)制(zhi)。
4.風險(xian)防(fang)控(kong)。圍繞防(fang)控(kong)戰(zhan)略(lve)風險(xian)、資金(jin)(jin)風險(xian)、投(tou)資風險(xian)、市場風險(xian)和(he)法律風險(xian),建(jian)立(li)監控(kong)預(yu)警機制,科(ke)學設(she)置監控(kong)指(zhi)標,及時掌握(wo)、分析重(zhong)大(da)(da)風險(xian)的變化趨勢,動(dong)態調(diao)整管(guan)理策略(lve),實現對重(zhong)大(da)(da)風險(xian)的動(dong)態管(guan)理和(he)有效管(guan)控(kong)。健全(quan)風險(xian)評(ping)估(gu)機制,企業(ye)“三重(zhong)一大(da)(da)”(重(zhong)大(da)(da)問(wen)題決(jue)策、重(zhong)要干部(bu)任免、重(zhong)大(da)(da)項目投(tou)資決(jue)策、大(da)(da)額(e)資金(jin)(jin)使(shi)用)、高(gao)風險(xian)業(ye)務、重(zhong)大(da)(da)改革(ge)以及重(zhong)大(da)(da)投(tou)資并(bing)購等重(zhong)要事項應建(jian)立(li)專項風險(xian)評(ping)估(gu)制度。
5.企業領(ling)導人(ren)員管(guan)理。按(an)照管(guan)少、管(guan)好、管(guan)住的原則,建立國有企業領(ling)導人(ren)員分類(lei)分層管(guan)理制度(du),根據不同企業類(lei)別和層級,實行選(xuan)任制、委任制、聘任制等(deng)不同選(xuan)任方式。推行職業經理人(ren)制度(du),實行任期制、契約化管(guan)理。健全企業領(ling)導人(ren)員選(xuan)拔、交流(liu)和退出機制。
6.制(zhi)(zhi)度(du)(du)供給。適應國有(you)企(qi)業(ye)(ye)(ye)股權(quan)多元化和國有(you)資本流動性增強的趨勢,加快構(gou)建覆蓋(gai)全部(bu)企(qi)業(ye)(ye)(ye)國有(you)資產(chan)(chan)的監(jian)管(guan)制(zhi)(zhi)度(du)(du)體(ti)系。制(zhi)(zhi)定(ding)《河(he)南省企(qi)業(ye)(ye)(ye)國有(you)資產(chan)(chan)監(jian)督管(guan)理(li)(li)條例》,完善(shan)企(qi)業(ye)(ye)(ye)投資管(guan)理(li)(li)、產(chan)(chan)權(quan)登記、財務(wu)預決(jue)算、清產(chan)(chan)核資、資產(chan)(chan)評估、產(chan)(chan)權(quan)轉讓(rang)等各項(xiang)(xiang)管(guan)理(li)(li)制(zhi)(zhi)度(du)(du)。加大對(dui)(dui)制(zhi)(zhi)度(du)(du)執行情況的監(jian)督力度(du)(du),定(ding)期(qi)開(kai)(kai)展對(dui)(dui)各業(ye)(ye)(ye)務(wu)領域(yu)制(zhi)(zhi)度(du)(du)執行情況的檢查,針對(dui)(dui)不同時期(qi)的重點任務(wu)和突出問題不定(ding)期(qi)開(kai)(kai)展專項(xiang)(xiang)抽(chou)查。
(三(san))改進(jin)監(jian)管(guan)方式和(he)方法。
1.創新(xin)監(jian)管(guan)(guan)方式。按照事(shi)前(qian)規(gui)范制度、事(shi)中加強(qiang)監(jian)控、事(shi)后強(qiang)化問(wen)責的(de)思路,逐步實現由(you)行政化管(guan)(guan)理(li)向法治化、市場化的(de)監(jian)管(guan)(guan)轉變,由(you)事(shi)前(qian)審批向事(shi)中檢(jian)查、事(shi)后備(bei)案轉變,由(you)直接監(jian)管(guan)(guan)向清(qing)單式、章程化管(guan)(guan)理(li)轉變。
2.推進簡政放(fang)權。以(yi)出資關(guan)系為紐帶(dai),將屬(shu)于企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)法人財產權和經(jing)營自(zi)(zi)主(zhu)權范(fan)疇內的(de)事(shi)項交(jiao)由企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)依法自(zi)(zi)主(zhu)決策。國有(you)資產監管機構不再審核或備案企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)投(tou)(tou)資項目,不再審核授權經(jing)營企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye)的(de)年(nian)度投(tou)(tou)資計劃,重點開展(zhan)投(tou)(tou)資后評價。對(dui)董事(shi)會建設規范(fan)的(de)企(qi)(qi)(qi)(qi)業(ye)(ye),授予董事(shi)會選聘(pin)經(jing)理(li)層成員、經(jing)營業(ye)(ye)績考核、薪酬(chou)管理(li)、激勵約束等職權。
3.實(shi)施(shi)清單(dan)(dan)管理。厘清出資人(ren)監管職責(ze)邊界,公(gong)布權力(li)清單(dan)(dan)和責(ze)任(ren)清單(dan)(dan),對清單(dan)(dan)之(zhi)外(wai)的(de)事項,不得要(yao)求企(qi)業(ye)以(yi)任(ren)何(he)形(xing)式事前上報審批、核準或備(bei)案(an)。探索建立(li)企(qi)業(ye)投資負(fu)面清單(dan)(dan)制(zhi)度,明(ming)確企(qi)業(ye)禁止從(cong)事的(de)領域和事項,凡未禁止的(de),企(qi)業(ye)可(ke)以(yi)自(zi)主決策(ce)。
4.實行章程(cheng)管理(li)。國有資產監管機構(gou)要對企(qi)(qi)業(ye)章程(cheng)進行全面(mian)梳理(li)、修(xiu)訂,制定(ding)(ding)章程(cheng)指(zhi)引,“一企(qi)(qi)一策”完(wan)善公(gong)司(si)(si)章程(cheng),通過公(gong)司(si)(si)章程(cheng)依法界定(ding)(ding)公(gong)司(si)(si)股(gu)東(dong)會(hui)(hui)、董(dong)(dong)事會(hui)(hui)、經(jing)理(li)層(ceng)和監事會(hui)(hui)等各(ge)治理(li)主體(ti)的職(zhi)責權限。出資人依照(zhao)公(gong)司(si)(si)章程(cheng)向(xiang)企(qi)(qi)業(ye)派出董(dong)(dong)事、監事,完(wan)善法人治理(li)結構(gou),依照(zhao)公(gong)司(si)(si)章程(cheng)對企(qi)(qi)業(ye)重大決策事項(xiang)發表(biao)股(gu)東(dong)意見,維護(hu)國有股(gu)東(dong)權益。
5.實行稽(ji)查制度(du)。國有(you)(you)(you)資(zi)產監(jian)管機(ji)構(gou)設立稽(ji)查辦公室,監(jian)督各(ge)項國有(you)(you)(you)資(zi)產監(jian)管制度(du)落(luo)實情況,匯總分析(xi)各(ge)類監(jian)督信(xin)息,分類處置(zhi)和(he)督辦需(xu)要(yao)企業整(zheng)改(gai)的問(wen)題,組(zu)織開(kai)展國有(you)(you)(you)資(zi)產重大(da)損失調查,提出有(you)(you)(you)關責任追究的意見、建(jian)議。
(四)探索授(shou)權經營(ying)(ying)。開(kai)(kai)展改組組建(jian)國(guo)(guo)有(you)資(zi)(zi)本(ben)投資(zi)(zi)、運(yun)營(ying)(ying)公(gong)(gong)司(si)(si)試點。國(guo)(guo)有(you)資(zi)(zi)產(chan)監管機構按照“一企(qi)一策(ce)”原則,明確對國(guo)(guo)有(you)資(zi)(zi)本(ben)投資(zi)(zi)、運(yun)營(ying)(ying)公(gong)(gong)司(si)(si)授(shou)權的內容(rong)、范(fan)圍和方式,依法落實國(guo)(guo)有(you)資(zi)(zi)本(ben)投資(zi)(zi)、運(yun)營(ying)(ying)公(gong)(gong)司(si)(si)董(dong)事(shi)會職權。國(guo)(guo)有(you)資(zi)(zi)本(ben)投資(zi)(zi)、運(yun)營(ying)(ying)公(gong)(gong)司(si)(si)作為國(guo)(guo)有(you)資(zi)(zi)本(ben)市場化運(yun)作的專業平(ping)臺,依法自主開(kai)(kai)展國(guo)(guo)有(you)資(zi)(zi)本(ben)運(yun)營(ying)(ying),對所出資(zi)(zi)企(qi)業行使股東職責(ze),承擔國(guo)(guo)有(you)資(zi)(zi)產(chan)保值(zhi)增值(zhi)責(ze)任(ren)。
(五(wu))加強外(wai)(wai)(wai)派監(jian)事(shi)(shi)(shi)會監(jian)督(du)。外(wai)(wai)(wai)派監(jian)事(shi)(shi)(shi)會作(zuo)為(wei)國有資產(chan)監(jian)管機構監(jian)督(du)的專門力量,圍繞企業財務、重(zhong)大決(jue)策、運營(ying)過程中涉及國有資產(chan)流失的事(shi)(shi)(shi)項和(he)關鍵環(huan)節、董事(shi)(shi)(shi)會和(he)經理層(ceng)依(yi)法依(yi)規履(lv)職(zhi)情(qing)(qing)況(kuang)(kuang)等重(zhong)點,著(zhu)力強化對企業的當期和(he)事(shi)(shi)(shi)中監(jian)督(du)。外(wai)(wai)(wai)派監(jian)事(shi)(shi)(shi)會逐(zhu)戶向政(zheng)府(fu)報告年度監(jian)督(du)檢查情(qing)(qing)況(kuang)(kuang),對重(zhong)大事(shi)(shi)(shi)項、重(zhong)要情(qing)(qing)況(kuang)(kuang)、重(zhong)大風險和(he)違法違紀違規行為(wei)“一事(shi)(shi)(shi)一報告”。建(jian)立外(wai)(wai)(wai)派監(jian)事(shi)(shi)(shi)會可(ke)追溯(su)、可(ke)量化、可(ke)考核、可(ke)問責的履(lv)職(zhi)記(ji)錄(lu)制度,切實(shi)強化責任意識,健全責任倒查機制。
三、強化企業內部監督
(一(yi))完(wan)善(shan)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)內部監督機(ji)制(zhi)(zhi)。企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)集團應當建立涵蓋各(ge)(ge)治理主體(ti)及(ji)審計、紀檢(jian)監察(cha)、法律(lv)、財務等(deng)部門的(de)監督工(gong)作體(ti)系,健全涉及(ji)采購、營(ying)銷、投資等(deng)方面的(de)內控機(ji)制(zhi)(zhi),強化(hua)對(dui)子企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)的(de)縱向監督和(he)各(ge)(ge)業(ye)(ye)(ye)務板塊的(de)專業(ye)(ye)(ye)監督。推行企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)總法律(lv)顧問(wen)制(zhi)(zhi)度(du)和(he)公司律(lv)師制(zhi)(zhi)度(du),完(wan)善(shan)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)法律(lv)風險防范機(ji)制(zhi)(zhi)。省(sheng)屬企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)及(ji)規模較大的(de)市、縣屬企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye),應配(pei)備專職總法律(lv)顧問(wen)。
(二(er))強(qiang)(qiang)化董(dong)事(shi)(shi)(shi)會(hui)(hui)規(gui)(gui)范運(yun)作(zuo)和對(dui)(dui)經(jing)理(li)層(ceng)的監督。推進外部董(dong)事(shi)(shi)(shi)占多數的董(dong)事(shi)(shi)(shi)會(hui)(hui)建設,加強(qiang)(qiang)董(dong)事(shi)(shi)(shi)會(hui)(hui)內(nei)部的制衡約(yue)束(shu),依法規(gui)(gui)范董(dong)事(shi)(shi)(shi)會(hui)(hui)議(yi)(yi)事(shi)(shi)(shi)規(gui)(gui)則和決策程序,落(luo)實(shi)董(dong)事(shi)(shi)(shi)對(dui)(dui)董(dong)事(shi)(shi)(shi)會(hui)(hui)決議(yi)(yi)承(cheng)擔的法定責任。加強(qiang)(qiang)董(dong)事(shi)(shi)(shi)會(hui)(hui)對(dui)(dui)經(jing)理(li)層(ceng)落(luo)實(shi)董(dong)事(shi)(shi)(shi)會(hui)(hui)決議(yi)(yi)情況的監督。設置由外部董(dong)事(shi)(shi)(shi)組成的審(shen)計委員(yuan)會(hui)(hui),建立審(shen)計部門(men)向董(dong)事(shi)(shi)(shi)會(hui)(hui)負責的工作(zuo)機(ji)制,增強(qiang)(qiang)董(dong)事(shi)(shi)(shi)會(hui)(hui)運(yun)用內(nei)部審(shen)計規(gui)(gui)范運(yun)營、管控風險的能力。
(三)加(jia)強企業內設監(jian)事(shi)(shi)會建(jian)設。提(ti)高(gao)(gao)專(zhuan)職(zhi)監(jian)事(shi)(shi)比(bi)例,增強監(jian)事(shi)(shi)會的(de)獨(du)立性和權威性。加(jia)大監(jian)事(shi)(shi)會對(dui)董事(shi)(shi)、高(gao)(gao)級管(guan)理(li)人(ren)員(yuan)履(lv)職(zhi)行為(wei)的(de)監(jian)督(du)力度,進一步落(luo)實監(jian)事(shi)(shi)會檢查公司財務(wu)、糾正(zheng)董事(shi)(shi)及高(gao)(gao)級管(guan)理(li)人(ren)員(yuan)損害公司利(li)益行為(wei)等(deng)職(zhi)權,保障監(jian)事(shi)(shi)會依法行權履(lv)職(zhi),強化監(jian)事(shi)(shi)會及監(jian)事(shi)(shi)的(de)監(jian)督(du)責任。
(四)重視企(qi)業職(zhi)工(gong)民(min)主(zhu)(zhu)監(jian)(jian)督。健全以職(zhi)工(gong)代(dai)表大會為基本(ben)形式的(de)企(qi)業民(min)主(zhu)(zhu)管(guan)理制度,規范職(zhi)工(gong)董事(shi)、職(zhi)工(gong)監(jian)(jian)事(shi)的(de)產(chan)生程序,切實發(fa)揮其在參(can)與公(gong)司決策和治(zhi)理中(zhong)的(de)作(zuo)用。大力推(tui)進廠(chang)務(wu)公(gong)開,建立公(gong)開事(shi)項清單制度,保障職(zhi)工(gong)知(zhi)情權(quan)、參(can)與權(quan)和監(jian)(jian)督權(quan)。
(五)發揮(hui)企業(ye)(ye)黨(dang)組(zu)織保證(zheng)監(jian)督(du)(du)作用。把加強(qiang)黨(dang)的(de)領導(dao)和(he)完善公(gong)司(si)治理統一(yi)起來,落實黨(dang)組(zu)織在企業(ye)(ye)黨(dang)風廉政(zheng)建設(she)和(he)反腐敗工作中的(de)主體(ti)責任(ren)和(he)紀檢機構的(de)監(jian)督(du)(du)責任(ren),健全黨(dang)組(zu)織參與重(zhong)大決(jue)策(ce)(ce)機制,強(qiang)化(hua)黨(dang)組(zu)織對(dui)企業(ye)(ye)領導(dao)人員履職行為的(de)監(jian)督(du)(du),確保企業(ye)(ye)決(jue)策(ce)(ce)部署及其執行過(guo)程符合黨(dang)和(he)國家方針(zhen)政(zheng)策(ce)(ce)、法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規。
四、加強企業外部監督
(一)健全(quan)國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)(you)企(qi)業審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)監督體系。完(wan)善國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)(you)企(qi)業審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)制(zhi)度(du),進一步厘清(qing)政(zheng)府部門公共(gong)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)、出資人審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)和(he)企(qi)業內部審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)之間的職(zhi)責(ze)分工(gong)。加(jia)大(da)(da)對國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)(you)企(qi)業領導人員履行經(jing)濟責(ze)任情況的審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)力度(du),堅(jian)持(chi)離任必(bi)審(shen)(shen),完(wan)善任中審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji),探(tan)(tan)索任期輪審(shen)(shen),實現任期內至少(shao)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)一次。探(tan)(tan)索建立國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)(you)企(qi)業經(jing)常性(xing)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)制(zhi)度(du),對國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)(you)企(qi)業重(zhong)(zhong)大(da)(da)財務(wu)異常、重(zhong)(zhong)大(da)(da)資產損失及風險隱患、國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)(you)企(qi)業境(jing)外(wai)資產等開展專項(xiang)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji),對重(zhong)(zhong)大(da)(da)決策(ce)部署和(he)投資項(xiang)目、重(zhong)(zhong)要專項(xiang)資金等開展跟蹤審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)。完(wan)善國(guo)(guo)(guo)有(you)(you)(you)企(qi)業購買審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)服(fu)務(wu)辦(ban)法,擴大(da)(da)購買服(fu)務(wu)范(fan)圍,推(tui)動審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)監督職(zhi)業化。
(二)加(jia)(jia)強(qiang)紀(ji)(ji)檢監(jian)察和(he)巡視(shi)監(jian)督(du)。督(du)促國有(you)企業(ye)(ye)(ye)落(luo)實(shi)“兩個責(ze)任”,實(shi)行“一案雙查(cha)”,強(qiang)化(hua)責(ze)任追究。加(jia)(jia)強(qiang)對國有(you)企業(ye)(ye)(ye)執行黨的(de)紀(ji)(ji)律(lv)情(qing)況的(de)監(jian)督(du)檢查(cha),重(zhong)點(dian)(dian)審查(cha)國有(you)企業(ye)(ye)(ye)執行黨的(de)政治(zhi)紀(ji)(ji)律(lv)、政治(zhi)規矩、組織紀(ji)(ji)律(lv)、廉潔紀(ji)(ji)律(lv)情(qing)況,嚴肅查(cha)處違(wei)反黨中央八項規定精神的(de)行為和(he)“四風”問(wen)題。查(cha)辦(ban)腐敗案件以上級紀(ji)(ji)委(wei)領導為主,線(xian)索處置和(he)案件查(cha)辦(ban)在(zai)向同(tong)(tong)級黨委(wei)報(bao)告的(de)同(tong)(tong)時,必須向上級紀(ji)(ji)委(wei)報(bao)告。嚴肅查(cha)辦(ban)發生在(zai)國有(you)企業(ye)(ye)(ye)改(gai)制重(zhong)組、產權交易、投資并購、物資采購、招(zhao)標投標以及國際化(hua)經營(ying)等重(zhong)點(dian)(dian)領域和(he)關鍵環(huan)節的(de)腐敗案件。加(jia)(jia)強(qiang)和(he)改(gai)進國有(you)企業(ye)(ye)(ye)巡視(shi)工作(zuo),指導有(you)條件的(de)企業(ye)(ye)(ye)開展巡察工作(zuo),發現(xian)問(wen)題,形成震懾,倒逼改(gai)革,促進發展。
(三(san))實施信(xin)(xin)息公(gong)開。建立健全企(qi)(qi)(qi)業國(guo)(guo)有(you)(you)(you)資(zi)產監(jian)管(guan)和(he)經營(ying)重大(da)信(xin)(xin)息公(gong)開制度。國(guo)(guo)資(zi)監(jian)管(guan)機構依法公(gong)開國(guo)(guo)有(you)(you)(you)企(qi)(qi)(qi)業整(zheng)體運營(ying)情況、國(guo)(guo)有(you)(you)(you)資(zi)產保值增值情況等監(jian)管(guan)信(xin)(xin)息。企(qi)(qi)(qi)業按照《企(qi)(qi)(qi)業信(xin)(xin)息公(gong)示暫行(xing)條例》(國(guo)(guo)務院令第654號)的規定(ding)依法公(gong)開年度財務、“三(san)重一大(da)”等經營(ying)信(xin)(xin)息。重視各類媒體的監(jian)督(du),暢(chang)通社會公(gong)眾(zhong)的監(jian)督(du)渠道,打造“陽光國(guo)(guo)企(qi)(qi)(qi)”。
(四)建(jian)立(li)外部監(jian)(jian)督(du)協(xie)同機(ji)(ji)制。整合國(guo)有資產監(jian)(jian)管(guan)機(ji)(ji)構(gou)監(jian)(jian)管(guan)和審計、紀檢(jian)監(jian)(jian)察、巡視(shi)等監(jian)(jian)督(du)力(li)量,建(jian)立(li)監(jian)(jian)督(du)工作會(hui)商機(ji)(ji)制,加(jia)強統籌,減少(shao)重復檢(jian)查(cha),提(ti)高(gao)監(jian)(jian)督(du)效能(neng)。創新監(jian)(jian)督(du)工作機(ji)(ji)制和方式方法(fa),運用(yong)信(xin)息(xi)化手段查(cha)核問題(ti),實現監(jian)(jian)督(du)信(xin)息(xi)共享。完善重大違(wei)法(fa)違(wei)紀違(wei)規問題(ti)線索向紀檢(jian)監(jian)(jian)察機(ji)(ji)關(guan)、司法(fa)機(ji)(ji)關(guan)移送機(ji)(ji)制,健全監(jian)(jian)督(du)主(zhu)體依(yi)法(fa)提(ti)請(qing)有關(guan)機(ji)(ji)關(guan)配合調查(cha)案件制度。
五、嚴肅責任追究
(一(yi))加大對國(guo)(guo)有(you)企(qi)業違(wei)規(gui)經營(ying)(ying)責(ze)任追(zhui)究(jiu)力度。明確企(qi)業作為維護國(guo)(guo)有(you)資產(chan)(chan)安全、防止(zhi)流失的責(ze)任主體,健全并嚴格執(zhi)行國(guo)(guo)有(you)企(qi)業違(wei)規(gui)經營(ying)(ying)責(ze)任追(zhui)究(jiu)制度。綜合(he)運用(yong)組織(zhi)處(chu)理、經濟處(chu)罰、禁入限制、紀律處(chu)分和(he)追(zhui)究(jiu)刑事責(ze)任等(deng)手段,依法查辦違(wei)規(gui)經營(ying)(ying)導致國(guo)(guo)有(you)資產(chan)(chan)重(zhong)大損失的案件(jian),嚴厲懲(cheng)處(chu)侵吞、貪污(wu)、輸送、揮霍國(guo)(guo)有(you)資產(chan)(chan)和(he)逃廢金融(rong)債務(wu)的行為。對國(guo)(guo)有(you)企(qi)業違(wei)法違(wei)紀違(wei)規(gui)問題(ti)突(tu)出、造成重(zhong)大國(guo)(guo)有(you)資產(chan)(chan)損失的,嚴肅追(zhui)究(jiu)企(qi)業黨組織(zhi)的主體責(ze)任和(he)企(qi)業紀檢機構的監督責(ze)任。
(二)嚴格監(jian)(jian)督(du)工(gong)作責任(ren)追究。落實企業外(wai)(wai)部監(jian)(jian)督(du)主體(ti)維護國(guo)有(you)資(zi)產安全(quan)、防(fang)止(zhi)流失(shi)的(de)監(jian)(jian)督(du)責任(ren)。健(jian)全(quan)國(guo)有(you)資(zi)產監(jian)(jian)管機(ji)構(gou)、外(wai)(wai)派監(jian)(jian)事會、審計機(ji)關和紀(ji)(ji)檢監(jian)(jian)察、巡(xun)視部門在(zai)(zai)監(jian)(jian)督(du)工(gong)作中的(de)問(wen)責機(ji)制,對企業重大違(wei)法違(wei)紀(ji)(ji)違(wei)規問(wen)題(ti)應當發現(xian)(xian)而未發現(xian)(xian)或敷衍(yan)不追、隱匿(ni)不報、查(cha)處(chu)不力的(de),嚴格追究有(you)關人(ren)員(yuan)失(shi)職(zhi)(zhi)瀆職(zhi)(zhi)責任(ren),視不同(tong)情形分別給予紀(ji)(ji)律(lv)處(chu)分或行政處(chu)分,構(gou)成犯罪的(de),依法追究刑事責任(ren)。完善監(jian)(jian)督(du)工(gong)作中的(de)自我(wo)監(jian)(jian)督(du)機(ji)制,健(jian)全(quan)內控措(cuo)施,嚴肅查(cha)處(chu)監(jian)(jian)督(du)工(gong)作人(ren)員(yuan)在(zai)(zai)問(wen)題(ti)線索清理、處(chu)置和案(an)件查(cha)辦過(guo)程中違(wei)反政治(zhi)紀(ji)(ji)律(lv)、組織紀(ji)(ji)律(lv)、廉潔紀(ji)(ji)律(lv)、工(gong)作紀(ji)(ji)律(lv)的(de)行為。
河南(nan)省人民(min)政府
2016年7月6日
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